我国银职业监督办理委员会 我国人民银行
关于杭州小额贷款公司试点的辅导意见
银监发〔2008〕23号
各银监局，我国人民银行上海总部、各分行、运营办理部、各省会（首府）城市基地支行、副省级城市基地支行：
为全部落实科学发展观，有用装备金融本钱，引导资金流向乡村和欠发达区域，改善乡村区域金融效劳，促进农业、农人和乡村经济发展，支撑社会主义新乡村建造，现就小额借款公司试点事项提出如下辅导定见：
一、小额借款公司的性质
小额借款公司是由自然人、公司法人与别的社会组织出资树立，不吸收大众存款，运营小额借款事务的有限职责公司或股份有限公司。
小额借款公司是公司法人，有独立的法人产业，享有法人产业权，以悉数产业对其债务承当民事职责。小额借款公司股东依法享有财物收益、参加严重决策和挑选办理者等权力，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承当职责。
小额借款公司应履行国家金融方针和方针，在法令、法规规则的范围内展开事务，自立运营，自负盈亏，自我束缚，自担危险，其合法的运营活动受法令保护，不受任何单位和自己的干与。
二、小额借款公司的树立
小额借款公司的称号应由行政区划、字号、职业、组织形式顺次构成，其间行政区划指县级行政区划的称号，组织形式为有限职责公司或股份有限公司。
小额借款公司的股东需契合法定人数规则。有限职责公司应由50个以下股东出资树立；股份有限公司应有2--200名建议人，其间须有半数以上的建议人在我国境内有居处。
小额借款公司的注册本钱来源应实在合法，悉数为实收货币本钱，由出资人或建议人一次足额交纳。有限职责公司的注册本钱不得低于500万元，股份有限公 司的注册本钱不得低于1000万元。单一自然人、公司法人、别的社会组织及其关联方持有的股份，不得超越小额借款公司注册本钱总额的10%。
恳求树立小额借款公司，应向省级政府主管部分提出正式恳求，经同意后，到本地工商行政办理部分恳求处理注册挂号手续并领取运营执照。此外，还应在五个作业日内向本地公安机关、我国银职业监督办理委员会派出机构和我国人民银行分支机构抄送有关材料。
小额借款公司应有契合规则的章程和办理准则，应有必要的运营场合、组织机构、具有相应专业知识和从业经历的作业人员。
出资树立小额借款公司的自然人、公司法人和别的社会组织，拟任小额借款公司董事、监事和高级办理人员的自然人，应无违法记载和不良信誉记载。
小额借款公司在本地税务部分处理税务挂号，并依法交纳各类税费。
三、小额借款公司的资金来源
小额借款公司的首要资金来源为股东交纳的本钱金、捐献资金，以及来自不超越两个银职业金融机构的融入资金。
在法令、法规规则的范围内，小额借款公司从银职业金融机构取得融入资金的余额，不得超越本钱净额的50%。融入资金的利率、期限由小额借款公司与相应银职业金融机构自立洽谈断定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点断定。
小额借款公司应向注册地我国人民银行分支机构申领借款卡。向小额借款公司供给融资的银职业金融机构，应将融资信息及时抄送所在地我国人民银行分支机构和我国银职业监督办理委员会派出机构，并应盯梢监督小额借款公司融资的使用状况。
四、小额借款公司的资金运用
小额借款公司在坚持为农人、农业和乡村经济发展效劳的准则下自立挑选借款目标。小额借款公司发放借款，应坚持“小额、涣散”的准则，鼓舞小额借款公司 面向农户和微型公司供给信贷效劳，着力扩展客户数量和效劳覆盖面。同一借款人的借款余额不得超越小额借款公司本钱净额的5%。在此标准内，能够参阅小额贷 款公司所在地经济状况和人均GDP水平，拟定最高借款额度限制。
小额借款公司依照商场化准则进行运营，借款利率上限放开，但不得超越司法部分规则的上限，下限为人民银行发布的借款基准利率的0.9倍，详细浮动幅度依照商场准则自立断定。有关借款期限和借款归还条款等合同内容，均由假贷两边在公正自愿的准则下依法洽谈断定。
五、小额借款公司的监督办理
但凡省级政府能清晰一个主管部分（金融办或有关机构）担任对小额借款公司的监督办理，并情愿承当小额借款公司危险处置职责的，方可在本省（区、市）的县域范围内展开组成小额借款公司试点。
小额借款公司应树立建议人许诺准则，公司股东应与小额借款公司签定许诺书，许诺自觉遵守公司章程，参加办理并承当危险。
小额借款公司应依照《公司法》恳求树立健全公司办理构造，清晰股东、董事、监事和司理之间的权责关系，拟定稳健有用的议事规则、决策程序和内审准则， 进步公司办理的有用性。小额借款公司应树立健全借款办理准则，清晰贷前查询、贷时检查和贷后检查事务流程和操作标准，切实加强借款办理。小额借款公司应加 强内部操控，依照国家有关规则树立健全公司财政会计准则，实在记载和全部反映其事务活动和财政活动。
小额借款公司应依照有关规则，树立审慎标准的财物分类准则和拨备准则，精确进行财物分类，充沛计提呆账预备金，保证财物损失预备充足率一直保持在100%以上，全部覆盖危险。
小额借款公司应树立信息发表准则，按恳求向公司股东、主管部分、向其供给融资的银职业金融机构、有关捐献机构发表经中介机构审计的财政报表和年度事务运营状况、融资状况、严重事项等信息，必要时应向社会发表。
小额借款公司应承受社会监督，不得进行任何形式的不合法集资。从事不合法集资活动的，依照国务院有关规则，由省级人民政府担任处置。关于跨省份不合法集资活 动的处置，需求由处置不合法集资部际联席会议和谐的，可由省级人民政府恳求处置不合法集资部际联席会议和谐处置。别的违背国家法令法规的做法，由本地主管部分 依据有关法令法规施行处分；构成违法的，依法追究刑事职责。
我国人民银行对小额借款公司的利率、资金流向进行盯梢监测，并将小额借款公司归入信贷征信体系。小额借款公司应定期向信贷征信体系供给借款人、借款金额、借款担保和借款归还等事务信息。
六、小额借款公司的停止
小额借款公司法人资格的停止包含闭幕和破产两种状况。小额借款公司可因下列因素闭幕：（一）公司章程规则的闭幕事由出现；（二）股东大会决议闭幕； （三）因公司兼并或许分立需求闭幕；（四）依法被撤消运营执照、责令封闭或许被吊销；（五）人民法院依法宣告公司闭幕。小额借款公司闭幕，依照《公司法》 进行清算和刊出。
小额借款公司被依法宣告破产的，依照有关公司破产的法令施行破产清算。
小额借款公司依法合规运营，没有不良信誉记载的，可在股东自愿的基础上，依照《村镇银行组成审批指引》和《村镇银行办理暂行规则》标准改造为村镇银行。
七、别的
我国银职业监督办理委员会派出机构和我国人民银行分支机构，要密切配合本地政府，创造性地展开作业，加强对小额借款公司作业的方针宣扬。一起，积极展开小额借款训练作业，有针对性的对小额借款公司及其客户进行有关训练。
本辅导定见未尽事宜，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法令法规履行。
本辅导定见由我国银职业监督办理委员会和我国人民银行担任解释。
请各银监局和人民银行上海总部、各分行、运营办理部、各省会（首府）城市基地支行、副省级城市基地支行联合将本辅导定见转发至银监分局、人民银行地市基地支行、县（市）支行和有关单位。
